Im Rentenalter soll die Tragbarkeit der Liegenschaft ein Drittel der gesicherten Renteneinkommen aus AHV und BVG nicht übersteigen.

Unter folgenden Bedingungen sind Einmaleinlagen steuerbegünstigt:

• Abschluss der Anlage vor Alter 65
• Ablauf der Anlage zwischen Alter 60 und 80
• Mindestlaufzeit je nach kant. Steuergesetzen 5 oder 10 Jahre
• Anlage muss Vorsorgeversicherungsschutz (Todesfallrisiko) enthalten

Im Alter von 55 Jahren bis drei Jahre vor der ordentlichen Pensionierung kann auch der Einkauf in die Pensionskasse eine interessante Anlagevariante sein.

Bei grossen Kapitalbezügen aus der Pensionskasse oder bei wesentlichen Vermögenswerten in Liegenschaften ist auch an die Begünstigung des Lebenspartners zu denken.